Že Č.j.: 293£KNH3 Š ; XXXX XXX URAD KARLOVARSKEHO KRAJE *? aš ODBOR KONTROLY % š ; ": % „s % Š Se sídlem: Karlovy Vary.Závodní 35388,360 06 Karlovy Vary — Dvory.Česká republika.<.>.I
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce Milíkov
<br> IČ: 00572713
<br> za rok 2013
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 27.11.2013
<br> na základě písemné žádosti územního celku ze dne 25.4.2013 v souladu sustanovcním „\;—42 odst.1 zákona č.1283000 Sb.<.> o obcích [Obecní zřízení).a v souladu s šál zákona č.420!2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků Obcí (dále jen „zákon č.4203004 Sb.“) <.>
<br> Misto uskutečnění přezkoumání: Obecní úřad Milíkov Milíkov 1 350 02 Cheb
<br> Dílčí přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu „5 5 zákona č.4203004 Sb.<.> vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod č.j.: 381/KNH 3 a čj.: 387!KN!13 dne 6.6.2013 <.>
<br> Přezkoumaně období od 1.l.2013 do 30.9.2013
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXX
<br> - kontrolor:
<br> lng.XXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Zástupci územního celku:
<br> XXX XXXXX - starosta obce
<br> Č.j.: 293mm 3
<br> Předmětem dílčího přezkoumání byly údaje o hospodaření územního celku vymezené v š2 odst.1 a 2 zákona č.42012004 Sb.Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle 03 zákona (342012004 Sb.zhlediska dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy.zejména předpisy O finančním hospodaření územních celků.o hospodaření s jejich majetkem.o účetnictví ao odměňování.Dále z hlediska souladu hospodaření slinančními prostředky ve srovnání srozpočtem.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné tinanční výpomoci a podmínek jejich použití a zhlediska věcně a fomtální správnosti dokladů O přezkoumávaných operacích-
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Pří dílčím přezkoumání hospodaření obce Milíkov byly přezkoumáný následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2013 byl zveřejněn na úřední desce obce i v elektronické podobě od 6.12.2012 do 21.12.2013 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Obec do 30.9.2013 provedla dvě rozpočtová opatření schválená zastupitelstvem obce <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled sestavený pro rok 2013 ve vazbě na Program Obnovy Obce Milíkov sestavený pro roky 201 l - 2014 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet na rok 2013 dne 27.12.2012 a tojako vyrovnaný.V přij mech i výdajích ve výši 3.371.000.- Kč <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Obec schválila závěrečný účet Obce za rok 2012 dne 29.5.2013.Zároveň byla schválena zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Milíkov za rok 2012 a to bez výhrad.Závěrečný účet byl zveřejněn na úřední desce obce od 2.5.2013 do 17.5.2013.v elektronické podobě od 22.5.2013.Zastupitelstvo obce neschválilo do 30-9.2013 účetní závěrku obce sestavenou dle výkazů k 31.12.2012 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Zůstatky peněžních prostředků na syntetickém účtu 231 - Základní běžný účet ve výši 67532350 Kč souhlasí se stavy uvedenými na výpisech bankovních účtů vedených u Komerční banky a České národní banky <.>
<br> Kní ha došlých faktur
<br> Do knihy došlých faktur bylo zaevidováno celkem 207 dodavatelských faktur.zůstatek 2 neuhrazených faktur činil 160000.- Kč a souhlasí s výkazem rozvahy sestaveném k 30.9.2013 na syntetickém účtu 321 - Dodavatelé <.>
<br> Kniha odeslaných Za kontrolované období byly vystaveny 4 odběratelské faktury.které faktur byly zaplaceny ve splatnosti do 30.9.2013 <.>
<br> Odměňování členů Odměny neuvolněným zastupitelům jsou vypláceny ve výši schválené zastupitelstva zastupitelstvem obce usnesením číslo ZO 5! 11' 10 dne 15.1 1.2010.Pokladní doklad Za kontrolovaně Období do 30.9.2013 bylo dle pokladní knihy
<br> vystaveno 100 příjmových a 121 výdajových pokladních dokladů,kontrola byla provedena u pokladních dokladů za měsíc září 2013 a to příjmové doklady od č.90 do č.100 a výdajové od č.110 do č.121 <.>
<br> Pokladní kniha (denik)
<br> Pokladní kniha účetní jednotky za měsíc září 2013 se zůstatkem peněžní hotovosti ve výši 13.211— Kč a Odpovídá peněžním
<br> 2
<br> Č.j.:293fKN113
<br> prostředkům vykázaným ve výkazu FIN 2 — 12M na položce 5182 - Poskytnuté zálohy vlastní pokladně a ve výkazu rozvahy na syntetickém účtu 261 - Pokladna sestavené k 30.9.2013.Pokladní limit ve výši 40.000.- Kč nebyl překračován <.>
<br> Rozvaha
<br> Výkaz rozvahy sestavený k 30.9.2013 <.>
<br> Účetní doklad
<br> Výběrovým způsobem byly prověřeny účetní doklady za měsíc září 2013 od č.dokladu 479 do č.dokladu 481.dále od č.dokladu 485 do č.dokladu 496 a č.dokladu 518 do č.dokladu 526.a to v návaznosti na bankovní výpisy.výplatní listiny,faktury vydané a přijaté.Zároveň byla provedena kontrola proplacených dodavatelských faktur <.>
<br> Učtový rozvrh
<br> Sestavený účtový rozvrh účetní jednotky pro rok 2013 <.>
<br> Výkaz pro hodnocen...