'._; Flf.'.' <.>
<br> Č.j.: 364me11
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 35338,360 21 Karlovy Vary — Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> obce Milíkov IČ: 005ř2?13
<br> za rok 2011
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 2.2.2012 - 3.2.2012
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.[,zákona č.128f2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: obce Milíkov Milíkov I 350 02 Cheb Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího ?.pověření k přezkoumání
<br> ve smyslu 5 5 Zákona č.4202004 Sb <.>,vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod č.j.: 34SJ'KN/l I & č.j.346IKNH ] ze dne 8.6.201 ] <.>
<br> Zástupci obce: - XXX XXXXX - starosta obce
<br> - XXXX XXXXXXXXX - účetní obecního úřadu Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXXX XXXXXXXXXXX - kontroloři:
<br> XXXX XXXXXXXX
<br> Č.j.: XXXXKNXXX
<br> Přezkoumání hospodaření zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem mj <.>
<br> s přihlédnutím k:
<br> - dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a dalšími právními předpisy upravující mi finanční hospodaření ÚSC <,>
<br> - souladu hospodaření s tinančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> - dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
<br> použití <,>
<br> - věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Při přezkoumání hospodaření obce Milíkov byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu
<br> Navrh rozpočtu byl zveřejněn na úřední desce obce i v elektronické podobě v termínu od 15.12.2010 do 2.1.2011 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtové provizorium na rok 201 l bylo zastupitelstvem obce schváleno usnesením č.20 212110 ze dne 13.12.2010 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Za kontrolované období byly zastupitelstvem obce projednány a schváleny tyto rozpočtové změny:
<br> Rozpočtové opatření č.1/2011 a rozpočtové opatření č.212011 usnesením č.39/11 a 4/91'11 ze dne 19.9.2011.Jednalo se 0 navýšení rozpočtu obce z rozpočtu Karlovarského kraje.Kontrolou bylo zjištěno,že čerpání u & 3392 - Zájmová činnost v kultuře nebyl navýšen upravený rozpočet o vyčerpanou částku ve výši 137.239; Kč,tudíž bylo čerpání vykázané ve výkaze Fin 242 M na 112,16 % <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled sestavený do roku 2013 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Vyrovnaný rozpočet obce Milíkov pro rok 2011,příjmy i výdaje ve výši 4374000,— Kč,schválen zastupitelstvem obce usnesením č.ZO 4131'10 ze dne 17.1.2011 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce Milíkov za rok 2010 schválilo zastupitelstvo obce usnesením č.20 SIM/2011 dne 30.6.2011 bez výhrad,součástí závěrečného účtu byla i Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2010,zveřejněno od 18.5.2011 do 8.6.2011 <.>
<br> Bankovní výpis Koutrolou byly ověřeny konečné zůstatký 2 bankovních účtů die výpisů k 31.12.201 [ ve výši 180.195,68 Kč,který souhlasil se stavem na účtu 231 - Základní běžný účet ve výkaze rozvahy <.>
<br> Faktura Kontrola byla provedená u faktur evidovaných v knize došlých faktur číslo 150,č.151,č.152 č.171,č.175,č.129,č.189,č.206,č.210,č.220,č.240,č.227,č.275 a č.276 v návaznosti na poskytnutý investiční transfer <.>
<br> Hlavní kniha Hlavní kniha sestavená k 31.12.2011 <.>
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Plán inventarizace majetku a závazků k 31.12.201 1,jmenování 3 členné inventarizační komise ze dne 13.12.2011,předložený byly inventurní soupisy,výběrově byly zkontrolovány/_
<br> Č.j.: 364mm
<br> účty 021 - budovy a stavby,účet 081 - oprávky k budovám a stavbám,účet 022 - samostatné věci movité a účet 082 - oprávky k samostatným věcem,účet 31 1 - odběratelé,účet 315 - jiné pohledávky,bankovní účty s účtem 231 - Základní běžný účet <.>
<br> Kniha došlých faktur Obec přijala celkem 285 dodavatelských faktur,které byly do konce účetního období všechny zaplaceny,zůstatek účtu 321 - dodavatelé činil 0,— Kč <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha odeslaných faktur je vedena ručně a za kontrolované
<br> období bylo zaevidováno celkem 8 odeslaných faktur.Z toho 1 faktura nebyla uhrazena v částce 29.968,— Kč.Faktura je po splatnosti & byla obeslána upomínka <.>
<br> Kniha pohledávek a závazků
<br> Mzdová agenda
<br> Zůstatek neuhrazených pohledávek zapsaný v knize pohledávek činil 1.000,- Kč,poplatek za psi u 6 poplatníků,kterým byly zaslány upomínky,nájemné předepsané za měsíc prosinec a neuhrazené vodné <.>
<br> Mzdové listy neuvolněných zastupitelů (starosty,místostarosty,předsedy kontrolního výboru a finančního výboru a zastupitelů),za m...