'.<.> KfaÍSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského krale
<br>.<.> Obec Vlachova Lhota Odbor mterního audítu a kontroly Oddělení kontrolní Vlachova Lhota č.p.68
<br> 766 01 Valašské Klobouky
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 10.11.2017 Ing.Vít Susíla KUZL 450842017 KUSP 450811201? IAK
<br> Zápis č.382/2017IIAK z dílčího přezkoumání hospodaření obce Vlachova Lhota,IC 46276033 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 9.11.2017 - 10.11.2017
<br> na základě zákona 0.42012004 Sb <.>,0 přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Vlachova Lhota,Vlachova Lhota č.p.68 766 01 Valašské Klobouky
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017.30.9.2011?
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> kontrolor pověřeny řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila kontrolor: Mgr.XXXXXXX XXXXXXXX
<br> Obec Vlachova Lhota zastupovali:
<br> starosta: XXXXXXXX XXXXXXXX
<br> účetní: XXX XXXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21 tel.: 577 043 201,fax: 57? 043 202 761 90 Zlín
<br> e-mail: podatelna©kr—zlinsky.cz,www.kr—zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Vlachova Lhota byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového
<br> provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2017 byl zveřejněn na úřední desce i internetových stránkách obce 1.3.— 21.3.201? v souladu s ustanovením 5 11 odst.3 zákona č.2502000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném zněnL
<br> Návrh byl zpracován v příjmech ve třídě 1 a 4 v třídění na položky,v třídě 2 a 3 a ve výdajích na paragrafy <.>
<br> Vzhledem k tomu.že rozpočet na rok 2017 nebyl schválen před 1.1.2017,řídilo se hospodaření obce do doby schválení rozpočtu pravidly rozpočtového provizoria dle 5 13 zákona č.250l2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.v platném znění.Rozpočtové provizorium bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 20.12.2016 usnesením č.8.5/2016 v absolutních částkách příjmů a výdajů <.>
<br> Na internetových stránkách obce bylo zveřejněno 4.12.2016,dostupné je trvale <.>
<br> V kontrolovaném období byla provedena dvě rozpočtová opatření,schválena zastupitelstvem obce <.>
<br> Rozpočtovými opatřeními byly zvýšeny příjmy o 110 350 Kč,výdaje o 533 800 Kč a ňnancovánl o 423 450 Kč <.>
<br> Byla provedena kontrola zveřejňování rozpočtových opatření podle nového ustanovení 5 16,odst.5 zákona č.250l2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Přijatá rozpočtová opatření byla zveřejněna ve lhůtě 30 dnů ode dne schválení <.>
<br> Obec měla zpracovaný rozpočtový výhled na roky 2017 - 2019 v souladu s ustanovením 5 3 zákona č.250l2000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Rozpočtový výhled obsahoval souhrnně údaje o příjmech a výdajích dle tříd rozpočtové skladby a financování.Výhled byl koncipován každoročně jako schod kový.Schválen zastupitelstvem obce dne 22.3.2016.usnesení14.2l2016 <.>
<br> Je zveřejněn na internetových stránkách obce od 1.3.2016 <.>
<br> Rozpočet byl schválen zastupitelstvem obce dne 23.3.2017 usnesením 3.2!2017 <.>
<br> Schválený rozpočet obsahoval závazné ukazatele:
<br> příjmy ve výši 3 448 900 Kč <,>
<br> výdaje ve výši 3 065 602 Kč <,>
<br> financováni 383 298 Kč <.>
<br> Financování tvořila změna prostředků na běžném účtu a splátky půjček.Schválený rozpočet byl zveřejněn v souladu s ustanovením & 11,odst.4
<br> zákona č.2502000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění,dne 23.3.2017
<br> Závěrečný účet obce za rok 2016 jako návrh byl na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přistup zveřejněn od 29.5.2017 <.>
<br> Závěrečný účet byl schválen zastupitelstvem obce dne 13.6.201? usnesením 4.3!2017,a to bez výroku <.>
<br> Jeho zveřejnění na internetových stránkách plynule navázalo <.>
<br> Doporučení:
<br> Usnesení ke schválení závěrečného účtu obce formulovat přesně podle ustanovení 5 17,odst.7 zákona č.2502000 Sb.<.> o rozpočtových pravidlech
<br> územních rozpočtů,tj.souhlasem s celoročním hospodařením bez výhrad nebo souhlasem s výhradami <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha (denik)
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> Účetnictví ostatní
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Obec měla zřízeny tyto bankovní účty (zůstatek k 31.12.2016):
<br> ČNB,č.ú.94-5412661í0710(1 651 850,56 Kč - výpis č.20) <,>
<br> Komerční banka,a.s <.>,č.ú,25122661l0100 (1 069 395,10 Kč - výpis č.114),Komerční banka,a.s <.>,č.ú.107-5173420217í0100 (789 904,47 Kč - 29 199,95 EUR - výpis č.9) <,>
<br> Komerční banka,a.s.č.ú.107-964280297 - FRB (170 572,94 Kč - výpis č.9).Zůstatky bankovních účtů souhlasily se stavem účtů 231 a 236 v rozvaze <.>
<br> Byla provedena kontrola...