PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odbor finanční
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> obce Horka
<br> IČ: 00270121
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: dne 9.ledna 2018 jako dílčí přezkoumání dne 26.února 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení š 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 16.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 9.1.2018 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 26.2.2018
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Eva Bat'ková
<br> - kontroloři: - XXXX XXXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkXumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXX XXXXXXXXX - starostka obce
<br> XXXXX XXXXXXXXX - účetní obce
<br> Komenského náměstí XXX,XXX 11 Pardublce,tel.: +420 026 530,e-mail: Ivana.bednarikova©pardubickvkraj„cz _1 _
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v s 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanoveni © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 26.2.2018
<br> :
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumánl A.I.Chyby a nedostatky v průběhu dílčích přezkoumání za 2017
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> AJI.Ostatní chyby a nedostatky Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání.u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení % 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních opereLí,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení 2 odst.1 fondů
<br> - přezkoumán: Ano 3.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.cl náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení & 2 odst.1 písm.e) finanční operace.týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů 0 účetnictví - přezkoumán'.Ano
<br> 6.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
<br>,<.>
<br> Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskylnutymi na základě
<br> mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubrce,tel.<.> +420 026 530,e-mail: Ivana bednankova©pardubjckykraj cz _2 <.>
<br> 7.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.gl vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
<br> rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jinm rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví
<br> územního celku — přezkoumán: Ano 9.Ustanovení 2 odst.2 ísm.b nakládání a hos odařeni s ma'etkem státu s nímž hospodaří územní celek — přezkoumán: Ano
<br> 10_ Ustanovení $ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu - přezkoumán: Ano
<br> 11.Ustanovení & 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení © 2 odst.2 písm.ej ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.D zastavování movitých & nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 14.Ustanovení & 2 odst.2 písm.g! zřizování věcných břemen k majetku územního celku — přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano
<br> 16.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou
<br> odpovědnost - přezkoumán: Ano 17.Ustanovení & 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřenm' majetkem - přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odsgpněni nedostatků zjištěných v p...