PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odbor finanční
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> obce Horní Třešňovec
<br> IČ: 002 78 939
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: od 1 1.října 2017jako Dílčí přezkoumání od 22.ledna 2018 jako Konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení 5 42,š 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 8.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 11.10.2017 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 22.1.2018
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zdeňka F assnerová
<br> — kontroloři:.- Zdeňka Skarková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a 5 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> l'.rrru:vrv.l<.\l\nv\ [HlfMll l “» *) l' llllynrlnlmw,\wl >_1_,N)('1?r',*.šl),n nmll Hum ln'ílnrnIlumnrr/f'lxnnlulm lvl 1.111 l
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXX XXXXX - starosta obce
<br> Bc.XXXX XXXXXXXX.DiS.— účetní obce
<br> <,>
<br> Předmět přezkoumán :
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v Q 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v g 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 22.1.2018
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.!I.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.<.> které jsou uvedeny v členění podle ustanovení & 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> (a)
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení & 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 6.Ustanovení & 2 odst.1 písm.i) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> l'lií'il'lMlx'WliUH IHW-ll I.“),>L" il i'.i|ii„ili|w—,l.| ici/UHM,„Hi,illiill lVrilliřiďl'itrlíil\(l\r.iiťll iijiiliilliťlč iii.: i \ i
<br> )
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 7.Ustanovení či 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám - přezkoumán: Ano 8.Ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku - přezkoumán: Ano 9.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek - přezkoumán: Ano 10.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu - přezkoumán: Ano 1 1.Ustanovení & 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano 12.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano 13.Ustanovení & 2 odst.2 písm.D zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob — přezkoumán: Ano 14.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.&) zřizování věcných břemen k majetku územního celku — přezkoumán: Ano 15.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano 16.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost - přezkoumán: Ano 17.Ustanovení & 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svě...

V !
<br> Závěrečnv učet obce Horní Třešňovec za rok 2017
<br> 1.Souhrnné výsledky finančního hospodaření,dosažené vpříjmové avýdajové části rozpočtu v roce 2017
<br> Ukazatel rlo<zčpočtu v tis.Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2017 Daňové příjmy 6.385 6.557 8.53 8 Nedaňové příjmy 949 1.229 1.607 Kapitálové příjmy — 1.166 1.166 Přijaté transfery 120 10.861 10.839 Příjmy celkem 7.454 19.813 22.150 Příjmy po konsolidaci 7.454 9.383 11.720 Běžné výdaje 6.034 17.626 15.860 Kapitálové výdaje 5.300 5.041 2.695 Výdaje celkem 11.334 22.667 18.555 Výdaje po konsolidaci 11.334 12.237 8.125 Saldo příjmů a výdajů -3.880 -2.854 3.594 Financování — třída 8 3.880 2.854 -3.594
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů a o dalších finančních operacích,v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě (výkaz FTN 2-12 - výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu,Výkaz zisku a ztrát,Rozvaha,Příloha) <.>
<br> 2.Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku 2017 Počet provedených rozpočtových opatření (RO) 6.Objem RO v tisících v příjmech 903,1 tis.Kč a objem RO
<br> vtisících ve výdajích 903,1 tis.Kč.Rozpočtová opatření se týkala dotací,investic.odvody DPH,nákupu příslušenství k traktoru a převodu mezi položkami <.>
<br> 3.Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci Dosažený přebytek v Kč: 4.297.9l3,74
<br> Důvody dosažení přebytku: Neuskutečnily se všechny plánované investiční akce <.>
<br> Vzniklý schodek v Kč: - Příčinyjeho vzniku: -
<br> Zůstatek prostředků na bankovních účtech k 31.12.2017:
<br> ZBÚ celkem l4.557,8 tis.Kč Ostatní účty (uvést které): účet ČNB 17,4 tis.Kč Spořící účet _l0.007,7 tis.Kč Zůstatek celkem: 24.583 tis.Kč
<br> 4.Zapojení dalších zdrojů (úvěry,půjčky,výpomoci,prostředky fondů)
<br> Přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem v roce 2017
<br> UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Dotace A program obnovy venkova ] 10 tis.Kč 1 10 tis.Kč X Celkem z rozpočtu Pardubického kraje 1 10 tis.Kč | [O tis,Kč Přijaté a dosud nesplacené úvěry,Dosud nesplacená výše v jednotlivých letech Učel jejich čerpání k 31.12.2016 (celkem v tis.Kč) (v tis.Kč)
<br> Zůstatek celkového úvěrového zatížení k 31.12.2017:
<br> Fondy
<br> Účel jejich použití
<br> K 31.12.2016 použito (v tis.Kč)
<br> Sociální fond
<br> dle schváleného rozpočtu SF
<br> 13,95 tis Kč
<br> Zůstatek k 31.12.2016:
<br> 28,3 tis.Kč
<br> Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a statutem sociálního fondu od 1.1.2017 schváleným zastupitelstvem obce 12.12.2014 usnesením 123/2014 <.>
<br> 5.Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů
<br> Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2017
<br> UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Souhrnný dotační vztah 120 tis.Kč 120 tis.Kč — 98071 Dotace na Volby do Parlamentu ČR 19,749 tis.Kč 19,749 tis.Kč - 13013 Dotace na Veřejně prospěšné práce 131,085 tis.Kč 131,085 tis.Kč - 14004 Dotace v požární ochraně 1,2 tis.Kč 1,2 tis.Kč - 29017 Dotace na hospodaření v lesích 26,841 tis Kč 26,841 tis Kč Celkem ze státního rozpočtu 298,875 tis.Kč 298,875 tis.Kč Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2016 UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Celkem ze SF _ 6.Rozbor hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací,Počet,<.>,<,>,Odvětvn <.>,Celkovy Zisk Pocet ztrátovych Celkova ztráta zrskovych Skolství 1 22.579,14 Kč Celkem 1 22.579,14 Kč
<br> 2
<br> Roční účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace včetně zákonem předepsaných výkazů jsou uloženy na Obecním úřadě <.>
<br> 7.Posouzení výsledků hospodářské činnosti
<br> Obec neprovozuje hospodářskou činnost <.>
<br> 8.Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce
<br> Organizace Přiděleno Kč Čerpáno Kč Sbor dobrovolných hasičů 20 000,00 20 000,00 TJ Sokol 49 900,00 49 900,00 MS Třešňovské háje 7 000,00 0 Klub důchodců 12 000,00 12 000,00 Klub žen 7 000,00 7 000,00 Celkem 95 900,00 88 900,00
<br> 9.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Horní Třešňovec za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření provedli pracovníci oddělení přezkumu Krajského úřadu Pardubického kraje.Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dne 1 1.10.2017 a 22.1.2018 na Obecním úřadě v Horním Třešňovci č.p.225 <.>
<br> Závěr zprávy: Při přezkoumání nebvlv ziištěnv chyby a nedostatky <.>
<br> Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 je obsaženo v příloze č.1 aje také k nahlédnutí u starosty obce včetně všech zákonem stanovených výkazů <.>
<br> Návrh na usnesení:
<br> Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření a závěrečný účet obce Horní Třešňovec za rok 2017
<br> včetně zprávy o výsledku přezkoumání obce Horní Tresnovec za rok 2017 bez výhrad <.>
<br> Datum: 28.3.2018
<br> Vypracovala: XXXX XXXXXXXX,XXX XXX XXX.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 7.<.>.<.>...