ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Středočeský kraj
<br> Svan: SZH089184/2016/KUSK Cj.: 000473/2017/KUSK
<br> Stejnopis č.&
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> HRADČANY
<br> IČ: 00239127 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Hradčany za rok 2016 bylo zahájeno dne 28.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přozkournávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 6.12.2016 ' 18.5.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2016 —- 31.12.2016
<br> Hradčany Hradčany 74 289 05 Zehuň
<br> Bc.XXXXXX XXXXXXX Bc.XXXX XXXXXXXXX Ing.XXXXX XXXXXX (X.XX.XXXX)
<br> XXXXXXXXX XXXXXXXXXX - místostarostka XXXXX XXXXXXXXXX — účetní
<br> Pověření k přezkoumání podle % X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a.5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcová dne 25.7.2016,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,a to:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zaln'aničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtůrn,ke státním fondům ak dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
<br> _ úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 1 8.05.201 7 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled “ na roky 2016 — 2018 schválený zastupitelstvem obce dne 2.11.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 18.11.2015 _ 6.12.2015 Schválený rozpočet “ zastupitelstvem obce dne 7.12.2015 jako schodkový,schodek rozpočtu je kyt úsporami z minulých let,závazně ukazatele ve výdajích v odvětvovem členění dle rOZpočtově skladby (paragrafy) Rozpočtová opatření = č.1/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 29.2.2016.2/2016 - schválena zastupitelstvem obce dne 20.4.2016.3/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 30.5.2016.4/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 22.6.2016.5/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 12.9.2016.6/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 24.10.2016.7/2016 schváleno starostou dne 1.11.2016.8/2016 schváleno zastupitelstvem obce dne 12.12.2016 Závěrečný účet *= za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 22.6.2016 spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn od 13.4.2016 do 22.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu “ k 31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty * sestaven k 30.9.2016 ze dne 17.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 1.2.2017 Rozvaha " sestavena k 30.9.2016 ze dne 17.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 1.2.2017 Příloha rozvahy " sestavena k 30.9.2016 ze dne 17.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 1.2.2017 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' ...