KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŘSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR EKONOMICKÝ,ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCI A KONTROLY
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/1868/14
<br> Zpráva o'výsledku přezkoumání hospodaření USC Hlohová,ICO: 00478547 za rok 2014
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 19.2.2015
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Hlohová Hlohová 58,345 61 Staňkov
<br> Přezkoumané období: 1.1.2014 — 31.12.2014
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXXX — kontroloři:
<br> - Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXX XXXXX - starosta obce
<br> — XXXXXX XXXXXXXX -
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.hospodaření.Přezkoumání hospodaření
<br> o přezkoumávání
<br> ] a 2 zákona bylo provedeno výběrovým
<br> způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> ? Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě 15.2.- 5.3.2014
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> schválena ZO 21.12.2013
<br> Rozpočtová opatření
<br> č.1 - 9 schválena ZO
<br> Rozpočtový výhled
<br> na období 2014 - 2016
<br> Schválený rozpočet
<br> schválen ZO 8.3.2014 jako vyrovnaný
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2013 schválen ZO 18.4.2014,zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě 15.3.- 15.4.2014
<br> Bankovní výpisy za kontrolované období Faktury za kontrolované Období Hlavní kniha sestavena k 31.12.2014
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků
<br> sestavené k 31.12.2014
<br> Kniha došlých faktur za kontrolované období Kniha odeslaných faktur za kontrolované období Mzdová agenda za kontrolované období Pokladní doklady za kontrolované období Pokladní kniha za kontrolované období Příloha rozvahy sestavena k 31.12.2014 Rozvaha za kontrolované období Účetní deníky za kontrolované Období Účetní doklady za kontrolované Období
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> za kontrolované období
<br> Výkaz zisku a ztráty za kontrolované období
<br> Dohody o provedení práce za kontrolované Období
<br> Smlouvy a další materiály k Smlouva č.12134664 0 poskytnutí podpory ze SFZP ve výši přijatým účelovým dotacím 38 630,00 Kč — kompostárna <.>
<br> Smlouvy nájemní Smlouva o nájmu pečovatelského bytu č.6 v čp.88.?
<br> Smlouvy o převodu majetku ( prodej)
<br> 1) Kupní smlouva ze dne 10.3.2014 - prodej pozemku p.č.877/4 <.>
<br> 2) Smlouva o uzavření budoucí smlouvy O koupi pozemku p.č.877/8 <.>
<br> Smlouvy O přijetí úvěru
<br> Smlouva č.10000470256 ze dne 25.6.2014 na přijetí úvěru ve výši 1 200 000,00 Kč.Schváleno ZO 30.5.2014
<br> Smlouvy o věcných břemenech
<br> Smlouva o zřízení VB — služebnosti č.lV-12-0002576/ 1 <.>
<br> Smlouvy zástavní
<br> Smlouva č.99 008739176 0 zástavě nemovitosti pozemku
<br> T
<br> p.č.3 a nemovitostí s pozemkem spojeným ze dne 25.6.2014
<br> Zveřejněné záměry 0 k prodeji pozemků za kontrolované období nakládání s majetkem,Informace o přijatých zaslána na KUPK dne 25.4.2014 pod.čj.1867/14
<br> opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> Zápisy zjednání za prosinec 2013 - prosinec 2014 zastupitelstva včetně
<br> usnesení
<br> Nespeciňkován zápisy kontrolního a finančního výboru
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření Úsc Hlohová: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr 1.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů - „$ 8 odst.1 a 3 - Účetnictví nebylo úplné,jelikož nebyly zaúčtovány všechny účetní případy týkající se účetního období.Nedostatek: Na základě kupní smlouvy ze dne 26.10.2013 byl uskutečněn prodej pozemku p.č.356/32 ( původní parcely č.356/1) o výměře 134 m2.Návrh na vklad byl uskutečněn dne 12.12.2013.Kontrolou inventumího soupisu účtu 031 - Pozemky bylo zjištěno,že účetní
<br> jednotka neúčtovala o vyřazení pozemku na základě podání návrhu na vklad.(Napraveno) - Opatření k nápravě (splněno dne: 19.2.2015) - pozemky byly zaúčtovány v lednu 2014
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2014
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> 11.Při přezkoumání hospodaření Úsc Hlohová za rok 2014
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( $ 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Hlohová za rok 2014
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání ...