KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení kontroly obcí a analýz
<br> “%
<br> Svan: CJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hvospodaření Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Cernilovsko,IC:
<br> 70963274 za rok 2009 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 6.10.2009 - 9.2.2010
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Černilovsko 310 503 43 Černilov Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - Ing.XXXXXXXXX XXXXXXX - předseda
<br> - XXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti: - dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC,- souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,- dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,- věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX
<br> - kontrolor:
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXX
<br> Pivovarské nám.XXXX tel.: XXX 817 435/ 518 e-maíl: jmelis©kr—kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 736 521 813 /736 521 916 rpavlicek©kr-kralovehradecky.cz
<br> ]
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Černilovsko - byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Pravidla rozpočtového provizoria 20.1 2.2008 <.>
<br> byla schválena dne
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly schváleny dne 26.3 <.>,21.9.2009 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet 2009 byl schválen dne 26.3.2009 v celkovém objemu: příjmy 95 000,-Kč a výdaje 2875000,—Kč,schodek bude kryt ze zůstatku příjmů z minulých let a z úvěru 2 CS <.>
<br> Návrh rozpočtu DSO na rok 2009 byl vhodným způsobem zveřejněn na úředních deskách všech obcí svazku,jeho zveřejnění bylo doloženo prohlášením zástupců obcí Mikroregionu Černilovsko k zveřejňování rozpočtu a závěrečného účtu <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Valná hromada svazku schválila závěrečný účet svazku "s výhradou",dle ustanovení 517 zákona č.250/2000 Sb <.>
<br> Před jeho projednáním byl závěrečný účet zveřejněn na úředních deskách všech obcí svazku.Jeho zveřejnění bylo doloženo prohlášením zástupců obcí Mikroregionu Černilovsko k zveřejňování rozpočtu a závěrečného účtu <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Rozvaha Stav k 31.8.2009 a k 31.12.2009.Účetní deník Učetní doklad Namátkově byly kontrolovány účetní doklady za období únor <,>
<br> květen,říjen a listopad 2009.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> V účetnictví je o příjmech a výdajích řádně účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Rozpočet svazku byl posílen o tyto finanční prostředky:
<br> - od KHK - neinvestiční dotace na akci "Profesionalizace Mikroregionu Černilovsko v roce 2009" ve výši 87600,- Kč,mandátní smlouva ze dne 25.9.2009 byla předložena,vyúčtování bylo doloženo
<br> - od KHK - dotace 125000,- Kč z toho 99512,50 Kč investičního charakteru,a zbývající část neinvestičního.Dotace určena na realizaci akce "Vybavení mikroregionu Černilovsko základní technikou",čerpání dotace bylo řádně dokladováno a všechny podmínky stanovené smlouvou o jejím poskytnutí <,>
<br> Pivovarské mim.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 495 817 435/518 736 521813/736 521916
<br> e-mail: jmelis©kr-kralovehradecky.cz
<br> rpavlicek©kr-kraIovehradecky.cz
<br> 2
<br> včetně podílu spolufinancování z vlastních zdrojů byly řádně dodrženy <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> Mikroregion realizoval v roce 2009 tyto akce:
<br> - "Dětské hřiště v Mikroregionu Černilovsko" - na realizaci této akce byla poskytnuta dotace Královehradeckým krajem č.sml.POV 2009/301/HK/INV ve výši 126000,- Kč.Smlouvu o dílo schválila správní rada MČ.Akce je již dokončena a Závěrečná zpráva o realizaci byla odeslána ke kontrole Mikroregionu Urbanická brázda,jak mu ukládá smlouva o poskytnutí dotace <.>
<br> - "Systém odděleného sběru odpadů v Mikroregionu Černilovsku",Mikroregion obdržel na realizaci této akce dotaci ze SFŽP.Dle předloženého "Kontrolního protokolu pro kontrolu na místě" ze dne 3.3.2009 byla celá akce a její realizace včetně dodržení zákona o zadávání veřejných zakázek podrobena kontrole poskytovatelem dotace - SFŽP bez zjištění jakýchkoliv nedostatků <.>
<br> B.Zjištění ze závěrečného (jednorázov...