Zpráva finančního výboru z kontroly hospodaření obce za 3 čtvrtletí 2013
<br> Provedené dne 21.10.2013
Kontrola zahájena v 18 hodin
Ukončena v 20.00 hodin
<br> Přítomni : Místostarosta obce,ekonom obce XXXXXX XXXXXXXX,Předseda finančního výboru XXXX XXXXXXXX,člen finančního výboru,XXXXXX XXXXXX
<br> Omluven: XXXXX XXXXX
<br>
Přeložené dokumenty :
Rozvaha k XX.9.2013
Výkaz zisku a ztráty k 30.9.2013
Pokladní doklady k 30.9.2013
Pokladní kniha k 30.9.2013
Bankovní výpisy k 30.9.2013 z běžného účtu vedeného u KB,z termínovaného účtu vedeného u KB a účtu vedeného u České národní banky
Přijaté faktury k 30.9.2013
FIN k 30.9.2013
Neuhrazené přijaté faktury k 30.9.2013
Doklady o zaúčtování k 30.9.2013
Detail účtu 518 a 501 s popisem položek nad 5 000,-Kč
Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření
Přírůstky majetku k 30.6.2013 včetně odpisů
Sestava poplatků za komunální odpad
Sestava poplatků za psi
Předložena zpráva z dílčího přezkoumání hospodaření obce Libenice
Smlouva o dílo uzavřená dne 23.9.2013 s firmou VEKTRA na opravy komunikací + nabídky (nejsou doloženy nabídky všech firem)
<br>
Provedena fyzická kontrola pokladny.Hotovost dle výčetky souhlasí ke dni 21.10.2013 na pokladní knihu v částce 12 834 CZK
Provedena fyzická kontrola pokladních dokladů za červenec až září.Výdej v hotovosti nad 15 000 CZK mimo převodu na bankovní účet nebyl uskutečněn <.>
<br>
<br> Předložena sestava poplatků za komunální odpad a psi.Informace,že dlužníci byli obesláni,někteří na výzvu již reagovali.Někteří poplatníci z let minulých,již zde nežijí jedná se převážně o cizince není možnost získat kontaktní adresu.Konzultace s auditorem p.Černovským jak pokračovat s pohledávkami let minulých <.>
Dle konzultace bylo doporučeno usnesení obce upustit od vymáhání pohledávek fyzických osob s adresou trvalého pobytu na ohlašovně obecního úřadu <.>
Doporučení: finanční výbor doporučuje zastupitelstvu přijmout usnesení s tímto textem: ZO souhlasí s upuštěním vymáháním pohledávek za odpady a psy u osob,které mají trvalý pobyt na ohlašovně obecního úřadu a je známo,že se v obci nezdržují a dále u cizinců,kteří zde také nepobývají.Viz přiložený jmenný seznam <.>
<br>
<br> Předloženy bankovní výpisy za období 1.7.2013 až 30.9.2013
Platby nad 15 000 CZK
17.7.2013 XXXXXXX XXX – stavba vodovodu XXX XXX,XX CZK
XX.7.2013 úhrada vodného 30 694,-CZK
19.7.2013 oprava veřejného osvětlení 29 845,-CZK
19.7.2013 XXX XXXXXXX –voda vápenka XX XXX,-CZK
XX.X.2013 oprava osvětlení 29 845,-CZK
24.7.2013 Komunální odpad 23 921,-CZK
22.8.2013 Komunální odpad 23 390,-CZK
5.9.2013 XXXXXXX XXX – stavba vodovodu XX XXX,XX CZK
XX.9.2013 Komunální odpad 26 456,-CZK
11.9.2013 spotřeba plynu 15 979,-CZK
19.9.2013 Dalfos – úprava ostatní plochy (spodní rybník) 24 926,-CZK
<br> Zůstatek na účtu u KB běžný účet k 30.9.2013 5 050 381,09 CZK účtováno na účtu 231
Zůstatek na účtu u ČNB běžný účet k 30.9.2013 22 201,56 CZK účtováno na účtu 231
Zůstatek na účtu KB běžný účet (spořící) k 30.9.2013 1 2471 442,23 CZK účtováno na účtu 244
<br> Zůstatky na BÚ souhlasí na předloženou rozvahu k 30.9.2013
<br>
<br>
Přeložen sestava pořízeného majetku v roce 2013 do 30.9.2013 byl pořízen majetek v celkové hodnotě 10 730 CZK,jedná se o drobný hmotný majetek.Majetek v době kontroly nebyl označen inventárním číslem <.>
<br> Doporučení fin.výboru: nastavit odpovědnost za označení majetku,tak aby byl při inventuře dobře identifikovatelný,určit odpovědnosti za majetek,který je v užívání jednotlivých osob.(doporučení již vyplynulo z minulé kontroly)
<br> Předložena FIN 2-12M – výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků,provedena kontrola plnění rozpočtu
Plnění rozpočtu pořádku <.>
<br> Předložena částka za spotřebu pohonných hmot na údržbu veřejné zeleně za rok 2012 k 9/2012 18 531,-CZK a za rok 2013 9/2013 18 902,-CZK
Spotřeba se pohybuje ve stejné míře <.>
<br> Předložena zpráva z dílčího přezkoumání hospodaření obce Libenice - výsledek dílčího přezkoumání : nebyla podána písemná informace do 15 dnů od projednání,ale se zpožděním.Jiné pochybení nebyli zjištěny.Viz.zpráva <.>
<br> Předložena uzavřená smlouva na opravu komunikací s firmou Vektra,na obecním úřadě nejsou evidovány všechny nabídky firem,které byly osloveny.(Dalfos,Silmex,Vektra-původní nabídka)
Finanční výbor zpracuje a předloží zastupitelům obce směrnici na zadávání zakázek mimo dikci zákona.Z důvodu,aby byli vždy dopředu známa hodnotící kritéria pro výběr firmy <.>
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
<br> Zhodnocení hospodaření obce za období 1-9/2013
Náklady : spotřeba materiálu 77 399,- CZK
Spotřeba energií 123 073,-CZK
Cestovné 605,-CZK
Ostatní služby 477 036,44 CZK
Mzdové náklady 628 445,-CZK
Zákonné soc.pojištění 143 535,- CZK
Jiné daně a poplatky 5 374,-CZK
Dary 2 091,-CZK
Odpisy majetku 271 026,-CZK
Prodané pozemky 7 250,-CZK
Opravné položky -4 320,-CZK
Náklady...