Krajsky Iliad Kraje Vysoéina odbor kontroly Zizkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis a; /\ C.j.: KUJI 2388/2012 KO SpZn.: KO 843/2011 KO Zpréva o vysledku pfezkouméni hospodaf‘eni obce Horni Ves,ICO 00476447 za rok 2011 Pfezkouméni hospodafeni za rok 2011 bylo provedeno dne 8.listopadu 2011 jako diléi pfezkouméni a dne 28.kvétna 2012 jako koneéné pfezkouménl’ na za’kladé Zédosti obce v souladu se zékonem (21 420/2004 8b <.>,0 pfezkoumévéni hospodafeni Uzemnich samosprévnyIch celkfl a dobrovolnych svazkfl obci (déle jen zékon o pfezkoumévéni hospodafeni).Misto provedeni pfezkouméni: Obec Horm’ Ves Horm’ Ves 88 393 01 Pelhfimov PFezkouméni vykonal: - kontrolor povéfeny fizenim pfezkouméni: XXXXXXXX XXXXX Xx Podklady pfedloiili: Pavel Pilét - XXXXXXXX XXXXXXX Trévnfékové — afietni PFedmét Qiezkouméni: Pfedmétem pFezkouméni hospodafem’ jsou adaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zékona o pFeZkoumévéni hospodafeni.V souladu 5 § 6 odst.3 pism.b) zékona 0 pfezkouméva’ni hospodafem’ je pfezkoumém’ hospodafeni provédéno vaérovym zpfisobem s ohledem na vyiznamnost jednotlichh skuteénosti podle pfedmétu a obsahu pfezkouméni.Pfi posuzovéni jednotlichh prévnich likenfl se vychézl’ ze zném’ pra’vnich pfedpisfl platnych ke dni uskuteénéni tohoto 0konu.tel; 564 602 707,fax: 564 602 434,e—mail: oosta®kr»vvsocina.cz internet: www,kr-vvsocina.cz ICO: 70890749,bankovni spojeni: Volksbank 243 <.>,6.0.: 4050005000/6800 A.Vy'sledek giezkouméni Pfi pfezkouma'ni hospodafenl' oboe Horni Ves nebyly zjiétény chyby a nedostatky.B.Pfezkoumané Qisemnosti Pfi pfezkouméni hospodafeni byly pfezkoumény pisemnosti uvedené v zépise z diléiho pfezkouméni hospodafem’ a déle na’sledujici pisemnosti: Bankovni vypis - 6,164 — 179 2a prosinec 2011 Rozpoétové opatfeni » <3.7 ‘ 8 za fijen a2 prosinec 2011 Smiouvy o vécnYch bfemenech - E-ON Distribuce as.s CIéinnostI’ k 01.12.2011 PFI’loha rozvahy ~ k 31.12.2011 Rozvaha — k 31.12.2011 Inventurni soupisy majetku a zévazkfl — k 31.12.2011 Evidence poplatkfi — k 31.12,2011 Hlavni kniha - k 31.12.2011 V§Ikaz zisku'a ztréty - k 31.12,2011 vykaz pro hodnocenl' plném’ rozpoétu « k 31.12.2011 Uéetni denik — k 31.12.2011 Smlouvy o pfevodu majetku — koupé pozemku s prévm’ L'Jéinnosti k 15.12.2011 Smlouvy a daléi materiély k pfijatym L’Jéelov9m dotacim - na séiténl’ LDB (dotace 1.665 K6 — UZ 98005),POW: smlouva 2000020344 ze dne 09.12,2011 o poskytnuti dotace 77.000 K6 na rekonstrukci hfiété pro mlédei v Horni Vsi VnitFnI’ pfedpis a smérnice — v 20 dne 10,10.2011 schvélené smérnice 6.8 o inventarizaci majetku a zévazkfl a <3.9 o odpisovéni dlouhodobého majetku Evidence majetku — vedena v PC Zépisy z jednéni zastupitelstva véetné usneseni — za obdobi Fijen ai prosinec 2011 Pokladni kniha (denik) — za prosinec 2011 Pokladni doklady - za prosinec 2011 (258 — 293) Uéetni doklady - za prosinec 2011 (377 - 418) Kniha odeslanych faktur — za Fijen ai prosinec 2011 (06 - 11) Kniha doélych faktur — za fijen ai prosinec 2011 (112 — 169) Informace o pfijatych opatfenl'ch (za'k.420/2004 8b <.>,320/2001 8b,<,> apod.) — ze dne 14.11.2011 na zékladé vysledku dflél’ho pfezkouménl’ hospodafeni oboe za rok 2011 Zpréva o éinnosti FV ze dne 281 06.2011 a zépisy z jedna’m’ KV ze dne 08.01.a 16.09.2011 C.Plnéni opatfeni pfiiah’lch k népravé chyb a nedostatkfl a) pfi pfezkouméni hospodal‘eni fizemniho celku za pfedchozi rok byly zjiétény nésledujici chyby a nedostatky: Podle pfedloienych pisemnilch zépisfl z jednéni zastupitelstva,zvefejfiovanych také v e1ektronické podobé,za obdobi 0d ustavujl'ciho zasedéni po volbéch do ZO (dne 12.11.2010) do konce roku 2010 (posledni dne 28.12.2010) nebylo na programu jednéni ZO stanoveni odmén pro éleny zastupitelstva za vykon jejich funkce.PFesto byly odmény vypléceny (viz napf.VPD 274 ze dne 17.12.2010),a XXX nebylo doereno ustanoveni § XX odst.X pism.n) zékona o obcich.I182" aveno b) pfi diléim pfezkouméni za rok 2011 byly zjiétény chyby a nedostatky: Pfi kontrole plnéni rozpoétu dle Lildajfl uvedenych ve vykazu Fin 2—12M sestaveném ke dni 30.09.2011 bylo zjiéténo,ie i pfes 6 pfijatych rozpoétovych opatfeni nebylo v néktechh pfipadech hospodafeno dle schvéleného rozpoétu.Napf.§ 3392 pol.5153: rozpoéet 15 440 Kc“: — skuteéné vyidaje 72 760 K6 nebo § 6171 pol.6121: rozpoéet 0 K6 - skuteéné vyidaje 112 000 K6.r132" aveno D.Zévér ll.Pfi pfezkouméni hospodal‘eni obce Horni Ves za rok 2011 nebylv zjiéténv chvbv a nedostatkv.kromé chyb a nedostatkfi zjiéténych pfi diléim pfezkouméni,které byly jii napraveny.‘ Upozornéni na pfipadné rizika,které lze dovodit ze zjiéténich chyb a nedostatkfl,které mohou mit negativni dopad na hospodafeni fizemniho celku v budoucnu: Pfi pfezkouméni hospodafem’ za rok 2011 nebyla zjiéténa zévaina’ rizika,ktera’ by mohla mI’t negativni dopad na hospodafeni L'Jzemnl'ho celku v budoucnosti.III.Pomérové ukazatele zjiéténé pfi pfezkouméni hospodaFeni: a) podil pohledévek na rozpoétu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.16,07 % b) podil zévazkf...