Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava,Stejnopis č.://
<br> Č.j.: KUJI 5426/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Cechtín
<br> se sídlem Čechtín 55,675 07 Čechtín,IČO: 00289205 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 15.srpna 2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.září 2016 jako dílčí přezkoumání a 9.února 2017 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 9.února 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Čechtín Čechtín 55 675 07 Čechtín
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X - kontrolor: Bc,XXXXXX XXXXXXXX
<br> pověřeni čislo XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložila: XXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkongání Při přezkoumání hospodaření obce Čechtín byly zjištěny následující chyby a nedostatky <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> Právní předpis: Zákon č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 147a odst.1,2 - Zadavatel neuveřejnil na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všech jejich změn a dodatků a to do 15 dnů od jejího uzavřeni.Byla předložena smlouva o díloč 01/07/16 ze dne 27.6.2016,zhotovitel XXXXX XXXXXXX,Třebíč,na realizaci akce "Rekonstrukce MŠ v Čechtíně" ve výši 1 019 728,08 Kč včetně DPH.Bylo zjištěno,že ke dni přezkoumání hospodaření obce nebyla smlouva uveřejněna na profilu zadavatele a to do 15 dnů od jejího uzavření <.>
<br> _B.Písemnosti vyuLžité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Čechtín byly využity následující písemnosti:
<br> Závěrečný účet - za rok 2015 byl schválen ZO dne 11.3.2016,zveřejněn od 19 2.2016 - 11.3.2016 (úřední deska dálkový přístup) součástí bylo | hospodaření MŠ Čechtín Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím- MŠ Čechtín byly stanoveny závazně ukazatele a sděleny dne 20.11.2015 (paní ředitelka přítomna na zasedání ZO)
<br> Rozpočtová opatření- č.1- 4 ze dne 6.5 <.>,31.5 <.>,1.7.a 31.7.2016
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 byl zveřejněn od 5 11 2015 do 20.11.2015 (úřední deska,dálkový přistup)
<br> Schválený rozpočet- na rok 2016 byl schválen ZO dne 20.11.2015
<br> Účetní doklady - č.72 - 99 za 6 - 7/2016 (faktury)
<br> Evidence majetku - k 31.7.2016 (přírůstky a úbytky za rok 2016)
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mezd za období 6/2016 a 7/2016
<br> Evidence poplatků - k 31.7.2016
<br> Bankovní výpisy — k 31.7.2016
<br> Pokladní doklady - č.d.147 — 156 za období 7/2016
<br> Příloha rozvahy - za období 6/2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.7.2016
<br> Rozvaha - k 31.7.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.7.2016
<br> Hlavní kniha - za období 7/2016
<br> Kniha odeslaných faktur — k 31.7,2016
<br> Kniha došlých faktur - k 31.7.2016
<br> Pokladní kniha - k 31.7.2016
<br> Smlouvy nájemní - ze dne 18.5.2016,obec pronajímatel pozemku par.č.915/1,schváleno ZO dne 6.5.2016
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím — Program obnovy venkova Vysočiny 22014880474 ze dne 4.7.2016,neinvestiční akce "Oprava požární nádrže" <,>
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - 20.11.2015,22.1 <.>,11.3 <.>,6.5 <.>,1.7 <.>,29.7.2016
<br> Účetní závěrka - za rok 2015 byla schváleno ZO dne 11.3.2016
<br> činnost výborů - kontrolní výbor: 2.5 <.>,23.7.2016,finanční výbor: 21.1 <.>,2.5 <.>,18.7.2016
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - č.5 - 9 ze dne 5.8.(starostou),9.9.(ZO),1.10.(starostou),1.11.(starostou) a 9.12.(ZO)
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2016
<br> Rozvaha - k 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2016
<br> Hlavní kniha - za období prosinec 2016
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2016
<br> Kniha odeslaných faktur — k 31.12.2016
<br> Bankovní...