Č.j.: 451/KN/10
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 21 Karlovy Vary — Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> obce Zádub-Závišín IČ: 00572772
<br> za rok 2010
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> „ 3032011
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením © 42 odst.1,zákona č„ '128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů <.>,Předmět přezkoumání je určen zákonem až“ 42072004 Sh.„ o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků &.dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo uskutečnění přezkoumání: Obecní úřad Zádub-Závíšín Zádub 92 353 01 Mariánské Lázně
<br> Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu š 5 zákona č.420/2004 Sb.<.>,vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod čí“.SÍZó/KN! 10 a č„j„ 534/KN/10 dne 30.června 201; 0 <.>
<br> Zástupce obce:
<br> - Ing.XXXX XXXXXX — starosta obce
<br> Přezkoumání vykonaly: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXXX — kontrolor:
<br> XXXXXX XXXXXX
<br> \:
<br> Cj.: XXX/KN/XX
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem mj.s přihlédnutím k:
<br> »— dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC <,>
<br> - souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> » dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
<br> použití <,>
<br> » věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Zádub-Závišín byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Rozpočet obce Zádub-Závišín na rok 2010 projednaný zastupitelstvem obce dne 18.3.2010 a schválený jako schodkový (použití prostředků minulých let rozpočtováno celkem ve výši 709.200,00 Kč z toho splátka dlouhodobě půjčených finančních prostředků 300.000,00 Kč) v paragrafovém členění výdajů.Návrh rozpočtu obce na rok 2010 byl zveřejněn před pojednáním v zastupitelstvu chce od 3.3.do 18.3.2010 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtové provizorium na rok 2010 schválené
<br> zastupitelstvem obce dne 3.12.2009 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Evidence rozpočtových opatření.Rozpočtové opatření č.1/2010 schválené zastupitelstvem obce dne 9.9.2010.Rozpočtové opatření č„ 2/2010 vydané starostou obce — kompetence schválena zastupitelstvem obce dne 9.12.2010 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhíed zpracovaný do roku 2014 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2009 projednaný zastupitelstvem obce dne 18.3.2010 <.>,součástí závěrečného účtu při jeho projednávání byla zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2000 <.>,která neuvádí zjištění chyb a nedostatků,návrh závěrečného účtu obce za rok 2009 byl zveřejněn před projednáním v zastupitelstvu obce v termínu od 3.3.do 18.3.2010 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Stavy bankovních účtů dle výpisů k 31.12.2010 souhlasí s vykázaným zůstatkem na účtu 231 — Základní běžný účet ve výši 462395284 Kč.Obec má dva účty u ČSOB pobočka Mariánské Lázně (číslo účtu 189439585/0300 - 92.010,01 Kč a číslo účtu 237391820/0300 - 4.531.942,83 Kč) <.>
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků obce Zádub-Závišín provedena k 31.12.2010 (příkaz č.1/2010 k provedení inventarizace majetku obce k 31.12.2010 vydaný starostou obce dne 15.11.2010,inventarizační zápis — inventury provedeny od 10.12.2010 do 25.1.2011,inventarizační rozdíly nezjištěný,inventurní soupisy) <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Schválení odměn neuvolněným členům zastupitelstva obce dle nařízení vlády č.37/2003 Sb <.>,včetně změn a doplňků.Odměny schváleny v zastupitelstvu obce dne 3.4.2008 s účinností od
<br> Cj.: 451/KN/10
<br> 1.3.2008.Při ustavujícím zasedání zastupitelstva obce konaném dne 8.11.2010 byly projednány a schváleny odměny neuvolněným členům zastupitelstva obce v souladu s nařízením vlády č.37/2003 Sb <.>,včetně změn a doplňků s účinností od 8.1 1.2010 <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Kontrola příjmových a výdajových pokladních dokladů za měsíc červenec a srpen 2010 (doklad číslo 10000250 až číslo 10000294) a za měsíc prosinec 2010 (doklad číslo 10000393 až číslo 10000424) <.>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Kontrola návaznosti zůstatku pokladní knihy k 31.12.2010,stavu účtu 261 _ Pokladna a položky 5182- Poskytnuté zálohy vlastní pokladně vykazují nulový zůstatek.Pokladní limit ve výši 30.000,00 Kč schválený zastupitelstvem obce dne 16.11.2006 s účinností od 20.11.2006 nebyl v roce 2010 překročen.'
<br> Rozvaha
<br> Výkaz Rozvaha sestavený k 31.12.2010 <.>
<br> Učetní doklad
<br> Účetní doklady za měsíc červenec a srpen 2010 (doklad číslo 110094 až číslo 110116) a za měsíc prosinec 2010 (doklad číslo 11...