flv
<br> Krajsky urad Kraje Vysočina
<br> odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> č.j.: KUJl 30723/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Fryšava pod Zákovou horou
<br> se sídlem Fryšava pod Žákovou horou 80,592 04 Fryšava pod Žákovou horou,ICO: 00294284 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 11.dubna 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.dubna 2017 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu s g 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 25.dubna 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Fryšava pod Žákovou horou Fryšava pod Žákovou horou 80 592 04 Fryšava pod Žákovou horou
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX,DiS.pověření číslo: XXXXXXXXXXX_XX - kontrolor: XXXX XXXXXXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložili: XXXXXX XXXXXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-maii: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> Účetní doklady - doklady k bankovním výpisům č.215 - č.221 (od 21.12.2016
<br> do 31.12.2016)
<br> Evidence poplatků - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Evidence majetku - pohyby majetku ke dni 31.12.2016
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mezd za měsíc prosinec 2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva - platné pro rok 2016 schválené zastupitelstvem obce
<br> dne 23.10.2015
<br> Účetnictví ostatní - předloženy odpisy majetku ke dni 31.12.2016
<br> Smlouva o převodu majetku (prodej) - uzavřená dne 19.2.2016,prodej pozemku
<br> parc.č.787/2,schválena zastupitelstvem obce dne 17.1.2016,právní účinky vkladu
<br> do katastru nemovitostí dne 19.2.2016
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem — záměr prodeje pozemku parc.č.787/2
<br> zveřejněn od 2.12.2015 do 4.1.2016
<br> záměr pronájmu části nebytových prostor v domě čp.39 zveřejněn od 17.6.2016
<br> do 18.7.2016
<br> záměr pronájmu pozemků parc.č.558/1 a parc.č.558/2 zveřejněn od 7.12.2015
<br> do 7.1.2016
<br> Smlouva o věcném břemenu - č.NM-014330035433/001 uzavřená dne 20.3.2016 právo
<br> realizovat stavby "Fryšava posílení DS hájenka",schválena zastupitelstvem obce dne
<br> 8.11.2016 právní účinky vkladu do katastru nemovitostí dne 13.4.2016
<br> Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) - ze dne
<br> 21.6.2016 přijata zastupitelstvem obce dne 20.6.2016
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení — ze dne 21.12.2015,17.1.2016 <,>
<br> 19.2.2016,3.4.2016,24.4.2016,22.5.2016,20.6.2016,11.7.2016,4.8.2016 <,>
<br> 7.9.2016,12.10.20162.11.2016,23.11.2016 a 30.12.2016
<br> Výsledky kontrol zřízených organizací — Protokol o výsledcích veřejnosprávní kontroly
<br> hospodaření příspěvkové organizace Čistá Fryšávka za období od 1.1.2016
<br> do 31.12.2016 ze dne 31.12.2016
<br> Protokol o výsledcích veřejnosprávní kontroly hospodaření za období od 1.1.2016
<br> do 31.12.2016 ze dne 18.1.2017
<br> Zápisy zjednání výborů - Finanční výbor - ze dne 8.2.2016,21.5.2016 a 29.12.2016 Kontrolní výbor - ze dne 20.5.2016
<br> Účetní závěrka - účetní závěrka obce Fryšava,účetní závěrka příspěvkové organizace
<br> Čistá Fryšávka a účetní závěrka příspěvkové organizace Základní školy a mateřské školy
<br> Fryšava schváleny zastupitelstvem obce dne 22.5.2016
<br> inventurní soupisy majetku a závazků - sestaveny ke dni 31.12.2016,Plán inventur ze dne
<br> 30.12.216,Proškolení inventarizační komise ze dne 30.12.2016,Inventarizační práva
<br> ze dne 1.2.2017
<br> Smlouvy nájemní - nájemní smlouva uzavřená dne 30.12.2016 nájem nebytových prostor
<br> v domě čp.39 schválena zastupitelstvem obce dne 4.8.2016
<br> nájemní smlouva uzavřená dne 15.2.2016 nájem pozemků parc.č.558/1 a parc.č.558/2 <,>
<br> schválena zastupitelstvem obce dne 17.1.2016
<br> C.Plnění opatření přiiatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Obec interním dokladem č.920030 ze dne 30.12.2015 duplicitně účtovala o předpisu závazku vůči své příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ Fryšava z titulu příspěvku na provoz za prosinec 2015.V důsledku...