2,9; '/géa a.“ L
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD $ JIHOČESKÝ KRAJ
<br> EKONOMICKÝ ODBOR ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENÍ oecí Sp.zn.: OEKO-PŘ 820582016Mach stejnopis &.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hosgodaření za rok 2016 dobrovolného svazku obcí Sdružení ro likvidací komunálního od adu Borek,IČO 60816180
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 22.září 2016 jako dílčí přezkoumání 11.května 2017 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Sdružení pro likvidací komunálního odpadu Borek za rok 2016 ve smyslu ustanovení 9 42.5 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení).ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 19.7.2016 Krajským úřadem thočoskóho kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> Přezkoumání vykonal: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420IZ004 Sb.a 9 4 a 5 6 zákona č.2552012 Sb.vydal Kraieký úřad Jihočeského kraje pod č.1051201TIOEKO-PŘ dne 20.1.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Pří přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXX XXXXX - předseda sdružení XXXXX XXXXXXXXX - účetní sdružení
<br> U Zimního stadionu XXXXX.370 76 České Budějovice.tel.: 366 720 111,fax: 386 359 084 e—podatelna: postagkmj-jlhoceskycz,www.krej-jihocesky.oz
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti heapodařeni uvedené v 5 2 odst 1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 9 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mloenlívosti podle daňového řádu <.>
<br> Posledni kontrolní úkon spočívající v ukončení kontroly na místě a vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 11.května 2017 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> > méně závažné (ustanovení 5 10 odst.3 písm.bj zákona) lv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2!
<br> 1.Ustanovení
<br> přezkoumpnym' orgánem dohlau podle zvláštního právního předpisu
<br> Porušení plávního předpisy; Zákon č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů
<br> Uptanogpní: 5 6 Qarakteristika zjištěné (:th & nedostatku;
<br> Zadavatel nedodržel pň postupu podle tohoto zákona zásady transparentnosti,rovného zacházení & zákazu diskriminace <.>
<br> Popis zjištěné chyby & npgpggjlsg:
<br> Kontrolou vnitřní směmice platnou ke dni 31.8.2016 bylo zjištěno,že DSO Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu Borek nemá aktualizovanou směrnici o "Zadávání veřejných zakázek malého rozsahu'i
<br> zjištěný "ÉMEK ppl odstraněn.Pppig píne'nígppgnl: Předložena aktualizovaná směrnice o "Zadávání veřejných zakázek malého
<br> rozsahu" ze dne 25.10.2016.Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> A.II.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> U Zimního stadionu 1952l2,370 76 České Budějovice,tel.: 336 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,ww.haj-jihoceskyoz
<br> Stránka 2
<br> B.Oblasti přezkoumání,u ktegy'ch nebyly zjištěny chyby a nedostatg
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1 <.>
<br> - prozkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení 20dst.1 i m.b Hnančnlo race ' a'ící se tvorb s “il něžnlch n ' -přezkouman:Ano DSO netvoří peněžní fondy
<br> 3.Ustanovení 5 2 odst.1 písm.o) náklady a g'npgypodnikatelskě činnosti územního cam,!
<br> - přezkoumán: Ano DSO netvoří peněžní fondy
<br> 4.UstanoveníSZodsttnísm.d) n žnřo race 'ka'lclse en'ch rostředk' nakládan'chn z ledě smlou mezi dvěma nebo více ': mn mi celk anebo na základě 'i 'mi rávnick' i bo
<br> mw - přezkoumán: Ano DSO nehospodaři se sdniženými prostředky
<br> 5.Ustanovení účetnictví - přezkoumán: Ano 6.Ustanovení 2 1 ísm.h nla nakládánls rostředk osk n ' ' Národního fondu as
<br> dalšími prostředky ze zphgppičí poskytnutými na základě mezinárodnía smluv
<br> — přezkoumán: Ano DSO nabyty poskytnuty žádné tyto prostředky 7.Ustanovení 2 dat.1 ísm." v' řádání finančních vztahů ke státním : očtu k XXX ům kmjů,k ronům obcí,k jiným rozÉ'm,kp EÉIDlDJ fondům a k dalším osobám - přezkoumán: Ano 8.noveni 2 odst 2 i m.akládání a hos daření s ma'elkem ve vl ' lůzemnlho celku
<br> - přezkoumán: Ano 9.Ustan v ní 2 2 ísm.b naklá áníahos aření m ' mstátu snlmž hos ařl územní l k
<br> - přezkoumán: Ano DSO nehospodaň s majetkem státu
<br...

gif,/zač? &Ý/ Z A P 1 S o výsledku řádné inventarizace provedené ke dni 31.12.2016
<br> zaorganizaci (úsek): Dobrovolný svazek obcí Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu Borek,IČO: 60816180
<br> sepsaný dne: 20.ledna 2017 Den zahájení inventarizace: 2.ledna 2017 Den ukončení inventarizace: 20.ledna 2017
<br> Provedení fyzické inventury majetku se zúčastnila inventarizační komise vtomto složení:
<br> předseda inventarizační komise: lng.XXXXX XXXXX
<br> členové inventarizační komise: lng.XXXXX XXXXXX,Vít Krušina
<br> inventarizace byla provedena za přítomnosti odpovědného pracovníka: jméno: XXXXX XXXXXXXXX
<br> funkce: účetní
<br> který před započetím inventury prohlásil,že komisi předložil všechny doklady,týkající se stavu a pohybu majetku,že žádné předměty nebyly zatajeny a všechny předměty zapsané v evidenci jsou skutečně ve správě zařízení <.>
<br> V Dačicích 2.ledna 2017.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.podpis odpovědného pracovníka
<br> Inventarizační zápis je doložen těmito tiskopisy: 14 ks inventarizačních soupisů s přílohami lnventarízací nebyly zjištěny inventarizační rozdíly.Inventarizační komise potvrzuje svými podpisy,že - inventarizace byla provedena řádně v souladu s ustanovením zákona č.58311991
<br> Sb <.>,o účetnictví,vyhláškou (32701201 Sb.<.> o inventarizaci majetku a zavazku - je si vědoma možných následků za nesprávné provedení inventarizace <.>
<br> V Dačicích dne 20.ledna 2016
<br> Inventarizační komise :
<br> Předseda : snnviww! člen: DTD likvidaci komunálního odpadu B 0 R E K.1.č|en- » sídlem v DAČICÍCH
<br> Krajčo“ ul.2721 380 13

DOBROVOLNÝ SVAZEK oscí SDRUŽENÍ PRO LlKVlDACl KOMUNÁLNÍHO ODPADU BOREK Krajiřova ul.27,380 13 Dačice
<br> IČO: 60816180
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016
<br> schválený valnou hromadou dne 20.6.2017 usnesením č.3
<br> Dobrovolný svazek obcí Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu vznikl 19.8.1993,v současné době má 62 členských obcí.Orgány svazku tvoří valná hromada,představenstvo ( 7 členů ) a dozorčí rada ( 3
<br> členové ) <.>
<br> Rozpočet
<br> Rozpočet DSO byl schválen na valné hromadě dobrovolného svazku Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu Borek dne 14.12.2015.Rozpočet 050 byl schválen jako přebytkový,celkové příjmy ve výši 3 735 000,- Kč,celkové výdaje ve výši 1 923 000,— Kč,ňnancování ve výši 1 812 000; Kč <.>
<br> Při zpracování závěrečného účtu bylo zjištěno,že při rozpisu rozpočtu roku 2016 na jednotlivé položky nebyla zaevidována položka 6130 — kapitálové výdaje — nákup pozemků ( 300 000.- Kč ),a tudíž bylo pracováno s rozpočtem o příjmech 3 735 000,- Kč,výdajích 1 623 000; Kč 3 Financování 2 112 000; Kč.Uvedený kapitálový výdaj ve výši 300 000 Kč nebyl ve skutečnosti během rozpočtového roku použit - čerpán,přepokládaná investice nebyla realizována <.>
<br> Na konci účetního období— k 31.12.2016 byla skutečnost narovnána na upravený rozpočet <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Změny vrozpočtu byly prováděny 2 rozpočtovými opatřeními,která byla prováděna dle skutečného průběžného vývoje na straně příjmů a výdajů,a to v rámci obecně závazných právních norem a dle interně schválených
<br> pravomoci a postupů <.>
<br> Příjmy
<br> Příjmy celkem za rok představovaly částku 3 644 268,78 Kč,což je 97,6% schváleného ročního rozpočtu <.>
<br> Třída Schv.rozpočet Upr.rozpočet skutečnost
<br> 1 — Da ňové přij my 0,00 0,00 0,00
<br> 2 — Nedaňové příjmy 3 735 000,00 3 644 268,78 3 644 268,78
<br> 3 - Ka pitálové příjmy 0,00 0,00 0,00
<br> 4 — přijaté transfery 0,00 0,00 0,00
<br> Příjmy celkem 3 735 000,00 3 644 268,78 3 644 268,78
<br> Rozpis příjmů dle jednotlivých paragrafů 3 položek:
<br> 9 položka text Schv.rozpočet Upr.rozpočet : Skutečnost
<br> 3722 2131 Příjmy : pronájmu pozemků 0,00 7 545,00
<br> 3722 2132 Příjmy z pronájmu nemovitostí 3 732 000,00 3 636 050,00
<br> 6310 2141 Přůmy : úroků 3 000,00 673,78 Příjmy celkem 3 735 000,00 3 644 268,78
<br> Výdaje
<br> Výdaje jsou naplněny částkou 994 556,60 Kč,což je 61,3 % schváleného ročního rozpočtu <.>
<br> 5 — Běžné výdaje 1 623 000,00 994 556,60 994 556,60 6 - Kapitálové výdaje 0,00 0,00 0,00 Výdaje celkem 1 623 000,00 994 556,60 994 556,60 Rozpis výdajů dle jednotlivých paragrafů 3 položek 5 položka text Schv.rozpočet Upr.rozpočet = skutečnost 3722 5139 Nákup materiálu 0,00 1 390,00 3722 5163 Služby peněžních ústavů - pojištění 20 000,00 15 022,00 3722 5166 Výdaje na dodav.pořízenl informací 30 000,00 23 958,00 3722 5168 Zpracování XXX a služby souv.s IT XX XXX,XX 7 968,60 3722 5169 Nákup ostatnich služeb 50 000,00 35 388,00 3722 5171 Výdaje na opravy a úd ržbu 500 000,00 0,00 6310 5163 Služby peněžních ústavů 3 000,00 840,00 6399 5362 Platby daní a poplatků st.rozpočtu 1 000 000,00 909 990,00 Příjmy celkem 1 623 000,00 994 556,60 Financování
<br> Porovnáním příjmů a výdajů DSO Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu Borek vykazuje ke konci roku přebytek ve výši 2 649 712,18 Kč <.>
<br> [ s — Financování [ -z 112 000,00 | -z 549 712,18 ] -z 549 712,13 ] Rozpis na jednotlivé položky položka text Schv.rozpočet Upr.rozpočet = skutečnost 8115 Změna stavu krát.prostředků na -2 112 000,00 -2 649 712,18 účtech Financování celkem -2 112 000,00 -2 649 712,18 Majetek
<br> DSO má v majetku nemovitý majetek v celkové hodnotě 42 889 271,- Kč a pozemky v celkové hodnotě 7 385 016,- Kč.Stav peněžních prostředků na účtu u České spořitelny k 31.12.2016 byl 10 136 907,94 Kč <.>
<br> SU AU Název Zůstatek Přírůstek Zůstatek l k 31.12.2015 úbytek |< 31.12.2016 021 0600 Stavby - XXXX na tříděný odpad X XXX XXX,XX X,00 2 245 907,00 021 0700 Stavby — skládka 37 366 789,54 0,00 37 366 789,54 021 0800 Stavby - od plyně ní trafo 1 071 000,00 0,00 1 071 000,00 022 0600 Sa mostatné movité věci - kogenerační 1 329 585,00 0,00 1 329 585,00 jednotka 028 0000 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 875 989,46 0,00 875 989.46 031 0300 Pozemky — orná půda,vodní plocha 87 717,00 0,00 87 717,00 031 0310 Pozemky — orná půda - rozšíření skládky 3 965 200,00 0,00 3 965 200,00 031 0400 Pozemky — zastavěná plocha,nádvoří 42 190,00 0,00 42 190,00 031 0500 Pozemky —- ostatní 3 289 909,00 0,00 3 289 909,00 042 0310 Nedokončený dlouh.hmotný majetek 69 000,00 0,00 69 000,00
<br> 231 Základní běžný účet 7 487 195,76 3 644 268,78 + 10 136 907,94 994 556,60 -
<br> 081 0600 Oprávky ke stavbám - XXXX X XXX XXX,XX XX XXX,XX X 497 268,00
<br> 081 0700 Oprávky ke stavbám — skládka 28 911 060,33 1 809 268,60 30 720 328,93
<br> 081 0800 Oprávky ke stavbám —odp|ynění 401 623,00 66 937,00 468 560,00
<br> 082 0000 Oprávky k XXX.mov.věcem — kogenerační XXX XXX,XX 83 099,00 581 693,00 jednotka
<br> 088 0000 O...