<.> _ Krajský úřad Libereckého kraje \Libereeký odbor kontroly kral
<br> Č.jz LK-0123/12/Nov
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Mikroregion Tanvaldsko,IC: 70852871 za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 17.10.2012 a 6.2.2013
<br> na základě zákona č„ 420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> DSO Mikroregion Tanvaldsko
<br> Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> In g.XXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
<br> XXXX XXXXX - předseda mikroregionu XXXX XXXXXXXXX — účetní mikroregionu
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/251 ' 461 80 Liberec 2 -:e1.:+ 420 485 226 617 - fax: + 420 485226 444 e-mailt jananovakovamgkraj-lbca - www.kraj—lbc.cz - IČ: 70891508.DIC: CZTOSQISOS Datová schránka: cSkbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona 420/2004 Sb.<.> Dle © 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Tanvaldsko byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> DSO Mikroregion Tanvaldsko nepracovalo s rozpočtovým provizoriem,rozpočet na rok 2012 byl schválen shromážděním starostů v roce 2011 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled DSO Mikroregionu Tanvaldsko schválila členská schůze DSO Mikroregion Tanvaldsko dne 26.11.2011 byl shromážděním starostů schválen usn.č.23/2011 rozpočtový výhled pro roky 2013 až 2017 jako vyrovnaný v následujících objemech :
<br> 2013 2014 2015 2016 2017 Příjmy celkem 464 700 464 700 464 700 464 700 464 700 Výdaje celkem 464 700 464 700 464 700 464 700 464 700
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu byl sestaven s vyrovnanými příjmy & výdaji.Dokument byl zveřejněn na
<br> úředních deskách členských obcí i v elektronické podobě před projednáním,vyvěšení návrhu
<br> rozpočtu na rok 2012 bylo doloženo všemi obcemi svazku,v souladu s š 39 odst.4 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet DSO Mikroregion Tanvaldsko na rok 2012 schválilo na svém zasedání shromáždění starostů DSO Mikroregion Tanvaldsko usnesením č.22/2011 dne 26.11.2011,jako vyrovnaný v následující výši:
<br> Příjmy celkem 464 700; Kč Výdaje celkem 464 700,<.> Kč
<br> 2/11
<br> Rozpočtová opatření
<br> V kontrolovaném období bylo na shromážděních starostů DSO Mikroregion Tanvaldsko schváleno celkem třináct rozpočtových opatření v souladu s ust.š 16 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění (dne 6.1.usn.č.2/2012 a usn.č.18/2012; dne 10.2.usn.č.3/2012 a usn.č.4/2012; dne 16.3.usn.č.5/2012; dne 18.5.usn.č.8/2012; dne 27.7.usn.č.9/2012; dne 24.8.usn.č.12/2012 a dne 4.10.usn.č.13/2012 a 14/2012; dne 2.11.usn.č.9/2012 a 10/2012; dne 14.12.12 usn.č.24 — 26/2012) <.>
<br> Příjmy Výdaje Financování 1.RO 0; 216438; 216 438,- 2.RO 0; 0; 0,— 3.RO 20 000; 20 000; 0,- 4.RO 18 000; 18 000; 0,— 5.RO 44 001; 291 005; 247 004,— 6.RO 14 937; 14 937; 0,- 7.RO 32 400; 32 400; 0,— Mezisoučet 129 338— 592 780,— 463 442; 8.RO 24 800; 24 800; 0,— 9.RO 0; 9 900; 9 900,— 10.RO 3 000; 3 000; 0,- 11.RO 3 000; 3 000; 0,- 12.RO 72 000; 72 000; 0,— 13.RO ] 500; 10 000; 8 500,- Celkem 233 638; 715 480; 481 842,- Schválený RO Upravený RO Rozdíl Příjmy 464 700,00 698 338,00 233 638,00 Výdaje 464 700,00 1 180 180,00 715 480,00 Financování 0,00 481 842,00 481 842,00
<br> Kontrolou bylo ověřeno promítnutí rozpočtových změn č.1 - 13 do výkazu FIN 2—12M k 31.12.2012 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Shromáždění starostů DSO Mikroregion Tanvaldsko na svém zasedání dne 19.4.2012,usnesením č.7/2012 projednalo a schválilo závěrečný účet DSO Mikroregion Tanvaldsko za rok 2011 spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Tanvaldsko a "souhlasí bez výhrad" <.>
<br> Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn ve všech členských obcích v souladu s š 39,odst.6,zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> V kontrolovaném období do 31.12.2012 nebyla DSO Mikroregion Tanvaldsko odeslána žádná faktura <.>
<br> 3/11
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kontrole byla předložena kniha došlých faktur k 31.12.2012,v kontrolovaném období bylo přijato celkem 44 faktur v celkové výši 615 708; Kč,ke konci roku byly všechny faktury uhrazeny.Namátkově byly kontrolovány přijaté faktury ev.č.36 — 43 ...